KB금융그룹이 국고채 입찰담합 과징금과 홍콩 H지수 주가연계증권(ELS) 제재 등을 모두 반영해 3분기 연결 지배주주순이익을 1486억원 줄였다. 특히 KB증권은 3322억원의 과징금 부담으로 적자로 돌아섰지만 국민은행의 ELS 충당부채 환입이 이를 상당 부분 상쇄했다.
11일 KB금융은 3분기 지배주주순이익을 당초 1조9074억6000만원에서 1조7588억7700만원으로 수정했다고 정정공시 했다. 정정 사유는 금융위원회와 공정거래위원회의 과징금 부과에 따른 실적 변동이다.
과징금에 발목 잡힌 KB증권, 적자 전환
KB증권은 같은 날 자체 연결 기준 3분기 지배주주순이익을 2725억8200만원에서 마이너스(-)595억9600만원으로 정정했다. 감소액 3321억7800만원은 공정위가 국고채 입찰담합 사건과 관련해 KB증권에 부과한 과징금과 정확히 일치한다. 3분기 누적 지배주주순이익도 1조715억6400만원에서 7393억8600만원으로 줄었다.
영업이익은 3809억9500만원으로 종전과 같다. 반면 세전이익은 3926억100만원에서 604억2300만원으로 감소했고, 연결 순이익도 2730억4000만원 흑자에서 591억3800만원 적자로 바뀌었다. 과징금이 영업외손익 단계에 반영되면서 영업이익은 유지됐지만 최종 손익은 적자로 돌아섰다.
공정위는 2020년 1월~2023년 6월 국고채 입찰에서 금리·물량을 합의하거나 금리 정보를 교환한 금융회사 15곳에 총 1조6265억7500만원의 과징금을 부과했다. KB증권의 과징금은 15개사 중 가장 많다. 공정위는 KB증권을 포함한 7개사를 형사고발하기로 했다.
국민은행 'ELS 환입'…증권 충격 메웠다
국민은행은 같은 날 자체 연결 기준 3분기 지배주주순이익을 1조3508억5800만원에서 1조5344억5300만원으로 높였다. 증가액은 1835억9500만원이다. 3분기 누적 지배주주순이익도 3조5762억6000만원에서 3조7598억5500만원으로 수정됐다.
국민은행의 순이익 증가에는 기존에 쌓아둔 홍콩 H지수 ELS 제재 관련 충당부채의 환입이 영향을 미쳤다. 금융위가 4일 국민은행의 ELS 불완전판매 과징금을 1723억3400만원, 과태료를 13억원으로 확정하면서 기존 적립액과의 차액을 환입할 여지가 생겼다. 국민은행이 6월 말 기준 ELS 과징금 등에 대비해 적립한 관련 충당부채는 3608억9400만원이었다.
국민은행은 공정위의 국고채 입찰담합 과징금 39억2500만원도 함께 반영했다. 영업이익 1조5731억6400만원은 변동이 없지만, 세전이익은 1조5490억3100만원에서 1조7326억2600만원으로 증가했다. 순이익이 1835억9500만원 늘어난 것은 ELS 충당부채 환입과 국고채 과징금 반영 등이 결합된 결과로 파악된다.
KB증권의 순이익 감소액 3321억7800만원에서 국민은행의 순이익 증가액 1835억9500만원을 차감하면 1485억8300만원이다. KB금융의 연결 지배주주순이익 감소액과 정확히 일치한다. 증권사의 대규모 과징금이 그룹 전체 순이익에 그대로 반영되지 않은 배경에는 국민은행의 충당부채 환입 효과가 있다.
그룹의 3분기 누적 지배주주순이익은 5조7920억5000만원에서 5조6434억6700만원으로 줄었다. 전년 동기 대비 누적 순이익 증가율은 13.09%에서 10.19%로, 3분기 단독 증가율은 13.13%에서 4.32%로 낮아졌다. 그룹 영업이익 2조3672억8900만원은 변하지 않아 이번 손익 조정은 영업외 단계에서 발생했다.
두 기관의 제재는 9월 말로 종료된 3분기 이후 각각 11월4일과 11일 결정됐다. KB금융은 10월29일 발표한 잠정실적을 외부감사인 검토가 끝나기 전에 정정했다. 한 금융권 관계자는 "잠정실적 발표 이후 외부감사인 검토를 거쳐 결산실적을 공시하기 전 대규모 과징금이 결정되면서 이를 3분기 실적에 반영해 정정공시한 것으로 보인다"고 설명했다.
류수재 기자
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