[박곰희 칼럼] 퇴직하면 월급은 줄어드는데 건강보험료는 왜 오를까
소득·재산 따라 달라지는 납부액
절세 계좌·피부양자 자격 살펴야
지난 두 편에서 연금저축과 IRP, 그리고 ISA에 관해 이야기했다. 연금저축과 IRP는 세액공제를 먼저 챙기고 ISA는 비과세와 분리과세 혜택을 활용하자는 내용이었다. 그런데 은퇴 후 이 계좌들을 챙겨야 하는 중요한 이유가 하나 더 있다. 바로 건강보험료다.
똑같이 노후 자금 1억원을 모았더라도 어느 계좌에 담아두고 거기에서 어떤 소득이 발생하느냐에 따라 은퇴 후 세금뿐 아니라 건강보험료에도 차이가 생길 수 있다. 직장에 다닐 때는 월급에서 자동으로 빠져나가 얼마가 나가는지 관심도 없던 건강보험료가 퇴직하는 순간 꽤 큰 고정비로 가계부의 한 칸을 차지하게 된다.
퇴직, 달라지는 가입자 유형
퇴직을 앞둔 60대 A씨를 가정해 보자. 직장에 다닐 때 그의 월급은 500만원이었다. 건강 보험료율을 적용해도 회사가 절반을 부담하니 A씨 몫은 월 17만원대였다. 은퇴하면 월급이 사라지니 건강보험료도 당연히 줄어들 것 같았다. 그런데 국민연금을 월 167만원을 받고 시가 10억원 정도의 집 한 채를 가진 경우를 가정하면* 퇴직 후 지역 가입자 보험료가 월 19만원대로 직장에 다니던 시절보다 오히려 늘었다. 월급은 사라졌는데 보험료는 늘어난 것이다.
*2026년 기준으로 계산했고 장기 요양 보험료는 직장·지역 모두 제외했다.
- 직장 가입자: 월급 500만원 × 건강 보험료율 7.19% ÷ 2(본인 부담) = 179,750원
- 지역 가입자 소득분: 국민연금 월 167만원 × 50%(공적연금 반영률) × 7.19% ≒ 6만원
- 지역 가입자 재산분: 공시가격 약 7억5000만원(시가의 약 75%) × 45%(1주택자 공정시장가액비율) ≒ 과세표준 3억4000만원이다. 여기서 기본공제 1억원을 빼면 약 2억4000만원이고 재산 점수 637점 × 점수당 211.5원 ≒ 13만5000원이다.
> 합계: 약 19만5000원
이유는 가입자 유형이 달라지기 때문이다. 직장가입자는 주로 월급을 기준으로 보험료를 내고 회사가 절반을 부담한다. 반면 지역 가입자는 소득뿐 아니라 재산도 보험료에 영향을 주며 보험료를 본인이 전부 부담한다. 따라서 "나는 소득이 별로 없으니 건보료도 얼마 안 나오겠지"라고 생각하면 예상 밖의 고지서를 받을 수 있다.
예금, 배당 모았다가 피부양자 자격 잃는다
특히 배우자의 피부양자로 있던 여성이라면 여기에 한 가지 변수가 더해진다. 결혼이나 출산으로 일을 그만둔 뒤 오랫동안 배우자의 직장 건강보험에 피부양자로 등록돼 있던 B씨가 그런 경우다.
생활비를 아껴 본인 명의로 예금하고 배당주를 모았다. 월급이 없으니 건강보험료 걱정은 하지 않았다. 하지만 바로 그렇게 모아둔 예금과 배당이 발목을 잡을 수 있다. 은퇴자에게는 '1000만원'과 '2000만원'이라는 두 숫자가 중요한데 금융소득이 1000만원을 넘으면 건강보험료 산정에 잡히기 시작하고 전체 소득이 2000만원을 넘으면 피부양자 자격을 잃는다.
예를 들어 공적연금을 연 1900만원 받으면서 이자와 배당으로 연 900만원을 버는 사람이 있다고 하자. 다른 요건을 충족한다는 전제에서 금융소득 900만원은 건강보험 소득 판정에 반영되지 않아 피부양자 자격을 유지할 수 있다. 그런데 금융소득이 200만원 늘어 1100만원이 되면 상황이 달라진다.
국민건강보험법 시행규칙 제44조에 따라 이자·배당소득은 연 1000만원 이하면 소득 산정에서 아예 빠지지만 이를 넘으면 이 제외 규정이 적용되지 않아 초과한 100만원만 보는 것이 아니라 1100만원 전액이 반영된다. 공적연금과 합산하면 피부양자 소득 요건인 연 2000만원을 넘어 자격을 잃을 수 있다.
고작 200만원의 금융소득 차이가 '보험료를 따로 내지 않는 피부양자'와 '매달 보험료를 내는 지역 가입자'를 가를 수 있는 셈이다. 그래서 은퇴 후에는 수익률만큼이나 소득이 어떤 이름으로 어느 계좌에서 발생하는지를 살펴야 한다.
여기서 연금저축·IRP와 ISA가 다시 등장한다. 일반 계좌에서 발생하는 이자와 배당은 금융소득으로 잡히지만 현재 연금저축과 IRP 같은 연금 계좌에서 발생한 이자·배당은 사적연금소득으로 분류돼 건강보험료 산정에 반영되지 않는다. ISA의 비과세 소득과 요건에 따라 분리 과세되는 소득 역시 종합소득에 합산되지 않는다. 절세 계좌는 단순히 세금을 아끼는 통장이 아니라 은퇴 후 건강보험료 부담까지 줄여주는 통장인 셈이다.
그렇다면 내 건강보험료는 얼마일까?
국민건강보험공단 홈페이지에는 '보험료 모의 계산' 서비스가 있다. 지역보험료 모의 계산에서 소득과 재산 등을 입력하면 예상 보험료를 확인할 수 있다. 퇴직을 앞두고 있다면 현재 급여 명세서에 찍힌 건강보험료만 볼 것이 아니라 '내가 내년에 지역 가입자가 된다면 얼마를 낼까'를 한 번 직접 계산해 보자.
그 전에 더 먼저 확인할 것도 있다. 배우자나 자녀가 직장가입자라면 내가 피부양자가 될 수 있는지다. 국민건강보험공단의 '피부양자 취득 가능 여부 조회' 서비스를 이용하면 피부양자 대상인지 점검할 수 있다. 피부양자는 별도의 보험료를 내지 않지만 단순히 소득이 없다고 되는 것은 아니다. 소득과 재산, 부양 요건 등을 함께 충족해야 한다.
퇴직을 앞둔 사람이라면 결국 세 가지를 비교해 보면 된다. 첫째, 나는 배우자나 자녀의 피부양자가 될 수 있는가. 둘째, 안 된다면 지역 가입자가 되었을 때 보험료가 얼마인가. 셋째, 임의계속가입을 하는 편이 더 유리한가.
임의계속가입은 퇴직 후 지역 가입자로 전환되면서 보험료가 크게 오르는 부담을 완화하기 위한 제도다. 일정 요건을 갖춘 퇴직자는 신청을 통해 최대 36개월 동안 활용할 수 있다. 중요한 것은 '퇴직하면 알아서 적용되는 제도'가 아니라는 점이다. 퇴직 전후에는 피부양자 가능 여부, 지역보험료 모의 계산 결과, 임의계속가입 보험료를 나란히 놓고 비교하는 것이 좋다.
금융자산이 많은 사람이라면 한 가지를 더 해보자. 올해와 내년에 받을 예금 이자, 채권 이자, 주식 배당을 대략 합산해 보는 것이다. 특히 연간 금융소득이 1000만원 부근이라면 작은 차이가 건강보험료에 큰 차이를 만들 수 있다. 앞으로 생기는 여윳돈을 무조건 일반 계좌에 쌓기보다 연금저축·IRP와 ISA를 먼저 활용할 이유가 여기에 하나 더 있다.
재취업도 생각보다 강력한 선택지다. 정규직이 아니어도 한 달에 60시간 이상, 1개월 이상 근무하면 직장가입자로 인정된다. 이 경우 보험료의 절반을 회사가 부담하고 재산은 애초에 보험료 부과 대상에서 빠진다. 앞서 A씨 사례로 보면 지역 가입자로 월 19만원대 보험료를 내던 사람이 재취업하여 월급 150만원을 받게 돼 직장 가입자가 되면 본인 부담 보험료는 월 5만원대로 줄어든다.
여기에 한 가지 혜택이 더 있다. 재취업해 1년 이상 근무하면 이후 다시 퇴직하더라도 임의계속가입 자격을 새로 얻어 보험료 부담을 직전 직장 수준으로 3년간 묶어둘 수 있다. 은퇴 후 작은 일자리가 월급 이상의 가치를 가질 수도 있는 셈이다.
그러다 보니 노후 준비의 질문도 달라진다. 우리는 보통 "얼마를 모아야 할까"부터 계산하지만 은퇴가 가까워지면 질문을 하나 더 해야 한다.
"얼마를 모았나"보다 "어디에 모았고 거기서 어떤 소득이 나오나."
건강보험료는 은퇴 직전까지 잘 보이지 않다가 퇴직과 함께 모습을 드러내는 비용이다. 다행히 국민건강보험공단에서 피부양자 가능 여부와 예상 보험료를 미리 확인할 수 있다. 막연히 걱정하기보다 퇴직 전에 한번 계산해 보자. 노후 자금을 불리는 것만큼 세금과 건강보험료로 새어 나가지 않도록 담을 그릇을 고르는 일도 노후 준비다.
다음 편에서는 계좌 이야기에서 한 걸음 나아가 그 안에 무엇을 얼마나 담을지, 즉 자산 배분의 원칙을 다룬다.
☞세액공제= 계산된 세금에서 일정 금액을 직접 빼주는 제도를 말한다.
☞재산 점수= 지역 가입자의 재산을 건강보험료에 반영하기 위해 과세표준에 따라 매기는 점수.
박곰희 크리에이터
gomhee.park@gamil.com
박곰희 유튜브 크리에이터·당연투자자문 대표
재테크 초보자를 위한 유튜브 채널 '박곰희TV(구독자 125만)' 운영자이자, 당신의 연금 '당연투자자문' 대표.
미래에셋증권 강남본부 PB로 종합 1등을 기록한 후, 미래에셋자산운용 디지털마케팅 매니저와 골든트리투자자문 세일즈 총괄이사를 역임했다. 이후 대중과 투자 철학을 나누기 위해 퇴사 후 유튜브 박곰희TV를 개설했으며 저서로는 <박곰희 투자법>, <박곰희 연금 부자 수업>이 있다. 유튜브를 넘어 더 체계적인 방식으로 사람들 곁에 서고자 당연투자자문을 설립했다. '당연'은 '당신의 연금'의 준말로 고객 스스로 자산을 이해하고 관리할 수 있도록 이끄는 교육 중심의 자문사다.