똑같이 퇴직금 받았는데, 세금 5165만원 vs 3555만원.. 무슨 차이?

[머니 채널 핫 클릭] 안명희 우리은행 연금사업부 과장

17일 방송된 조선일보 경제부 유튜브 조선일보 머니 ‘은퇴스쿨’에서는 안명희 우리은행 연금사업부 과장이 출연해 대한민국 50대 직장인들의 최대 골칫덩이이자 필수템인 퇴직연금과 IRP(개인형 퇴직연금)에 대해 속 시원하게 파헤쳤다. 안 과장은 “퇴직금은 단순히 얼마나 모을 것인가를 넘어 어떻게 수령할 것인가까지 미리 계획하는 것이 핵심”이라며 구체적인 실전 연금 절세 비법을 제시했다.

◇ “무조건 IRP로 챙겨라… 과세 이연과 현물 이전 혜택”

안 과장은 만 55세 미만 퇴직자라면 예외적인 경우(퇴직금 300만원 미만 등)를 제외하고 무조건 IRP 계좌로 퇴직금을 수령해야 한다고 강조했다. 지난 2022년 4월 근로자퇴직급여 보장법 개정으로 의무화된 것도 있지만, 무엇보다 가입자가 누릴 수 있는 막강한 혜택 때문이다.

가장 큰 장점은 세금을 뒤로 미루는 ‘과세 이연’이다. 일반 급여 통장으로 받으면 퇴직소득세를 전액 차감한 금액만 입금되지만, IRP로 받으면 세금을 떼지 않은 퇴직금 원금 전체가 입금된다. 안 과장은 “이연된 세금까지 운용 자금으로 활용해 투자 원금이 커지는 효과를 냄과 동시에 스노우볼(복리) 효과를 극대화할 수 있다”고 설명했다.

또한 퇴직연금 확정기여형(DC) 가입자는 퇴직 시 톡톡한 혜택을 볼 수 있다. 기존에 운용하던 고금리 정기예금이나 장기 보유 ETF 등을 현금화하지 않고 IRP 계좌로 그대로 옮길 수 있는 ‘현물 이전’ 제도를 적극 활용할 수 있기 때문이다. 해외 펀드 등 환매 시 최장 15영업일까지 소요되는 기간 동안 운용 수익을 포기해야 하는 단점을 완벽히 보완해 준다.

안 과장은 IRP 내 입금 재원에 따라 일종의 ‘꼬리표’가 달려 과세 방식과 인출 순서가 다르다는 점도 짚었다. 연금 수령 시 세액공제를 받지 않은 개인 부담금(비과세)이 가장 먼저 인출되고, 이어 퇴직금(퇴직소득세 감면), 마지막으로 세액공제받은 부담금과 운용 수익(저율 과세) 순으로 빠져나간다는 것이다.

◇연금 수령 시 1600만원 절세… “최소 금액이라도 일찍 개시해야”

상당수 직장인이 뭉칫돈인 퇴직금을 일시불로 찾아 새 차를 사거나 대출을 갚는 데 쓰려 하지만, 안 과장은 반드시 인내심을 갖고 연금으로 쪼개 받을 것을 권했다. 55세에 퇴직금 5억원(퇴직소득세 5000만원)을 받고 운용 수익이 1000만원 발생한 김 부장의 사례가 그 이유를 명확히 보여준다. 일시금으로 인출할 경우 퇴직소득세 5000만원과, 운용 수익에 대한 기타소득세 165만원(16.5%)을 더해 총 5165만원을 세금으로 내야 한다.

하지만 연금으로 수령하면 세금은 크게 줄어든다. 퇴직소득세는 연금 수령 시 퇴직소득세의 30%를 감면받아 3500만원으로 감소하고, 운용 수익에 대해서는 15.4%의 일반 세금이 아닌 3.3~5.5%의 저율 연금소득세만 적용돼 55만원만 내면 된다. 안 과장은 “연령대별로 69세까지는 5.5%, 79세까지는 4.4%, 80세 이상은 3.3%가 적용된다”며 “결국 총부담액이 3555만원으로 줄어 총 1610만원의 절세 효과를 얻게 되는 셈”이라고 분석했다.

나아가 안 과장은 “연금 수령 연차를 길게 늘려놓을수록 세금 감면 폭이 커진다”는 실전 꿀팁도 전했다. 2026년부터 연금 수령 10년 차까지는 퇴직소득세 30%, 11~20년 차는 40%, 21년 차 이상부터는 50%까지 감면율이 올라가기 때문이다. 그는 “당장 목돈이 필요 없더라도 매년 10만원 등 최소 금액으로 연금을 일찍 개시해 수령 연차를 차곡차곡 쌓아두면, 훗날 진짜 연금이 필요한 시점에 더 든든한 세금 감면 혜택을 받을 수 있다”고 조언했다.

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