‘국민·퇴직·개인연금’ 활용해 넉넉한 은퇴생활을

[사례로 보는 금융 꿀팁] (47) 100세 시대, 노후보장 로드맵
국민연금 추후납부로 수령액↑
퇴직금 IRP 연계 소득세 절감

#1968년생 A씨는 올해 퇴직을 앞두고 있다. 배우자는 과거 직장 경험은 있지만 현재 무직이다. 기본 자산이 충분하더라도 은퇴 후 안정적인 현금 흐름이 없다면 경제적 자유를 누리기 어렵다. 특히 100세 시대에 접어들며 은퇴 후의 삶이 더욱 길어지고 있어, 긴 노후를 대비한 안정적 현금 흐름과 투자 수익 확보가 중요해졌다. 이를 위해 국민연금·퇴직연금·개인연금을 바탕으로 한 연금 로드맵을 그려본다.

퇴직금을 개인형퇴직연금(IRP) 계좌에 납입하고 연금 형태로 수령하면 국민연금을 받기 전 발생하는 소득 공백기를 메우는 데 유용하다. 이 경우 퇴직소득세의 30∼40%를 절감할 수 있고, 일부 퇴직금을 머니마켓펀드(MMF) 같은 자산에 투자해 비상금을 마련하면 이자 수익과 유동성을 확보할 수 있다. 다만 연금 수령 한도를 초과하면 퇴직소득세 감면 혜택이 사라질 수 있어 연금 개시 전 신중한 인출 계획이 필요하다.

국민연금은 은퇴 후 가장 기본적인 노후 소득이다. 평균수명 연장으로 장수 리스크가 커짐에 따라 안정적인 국민연금의 중요성이 더욱 부각되고 있다. 평생 직장생활을 해온 A씨는 만 64세부터 국민연금을 수령할 수 있다. 배우자도 과거 직장 근무 경력이 있는 만큼 ‘반환일시금 반납제도’를 활용해 과거에 받은 반환일시금을 돌려주고 연금 가입 이력을 복원할 수 있다. 또 ‘추후납부제도’를 통해 납부 기간을 늘리면 부부가 수령할 수 있는 연금액이 증가해 장수 리스크에 대비한 안정적인 소득을 확보하는 데 도움이 된다.

개인연금은 세제 혜택 여부에 따라 수령 시 과세 방식이 달라진다. 세제 혜택 없이 납입한 연금은 10년 이상 유지 후 연금으로 받을 때 비과세 혜택이 주어지는 반면, 연말정산 등에서 세제 혜택을 받은 상품은 수령 시 연금소득세 3.3∼5.5%가 부과된다. 더불어 연간 사적 연금 수령액이 1500만원을 초과할 경우 종합소득세가 합산 부과되므로 이를 고려한 사전 계획이 필요하다.

노후 자산을 효율적으로 운용하려면 안정성과 수익성의 균형을 맞추는 것이 중요하다. 은퇴 초반에는 예금과 적금 등 안전한 자산에 높은 비중을 두고, 남은 자산은 국채나 채권형 펀드에 투자해 안정적인 수익을 확보할 수 있다. 은퇴 후 자산 인출 전략도 중요한데 ‘4% 인출 법칙’을 활용하면 매년 자산의 4%를 인출해 장기적인 자산 고갈 위험을 줄일 수 있다. 다만 금리와 물가 변동을 고려해 정기적으로 인출 비율을 조정하고, 예상치 못한 지출에 대비해 비상 자금을 마련하는 것이 좋다.

노후의 경제적 안정은 단순히 돈의 문제를 넘어 건강과 생활 패턴에도 큰 영향을 준다. 의료비는 나이가 들수록 증가할 가능성이 높아 실손보험이나 건강보험으로 리스크를 대비해야 한다. 또 은퇴 후 라이프스타일에 맞춘 지출 계획이 중요하다. 여가 활동이나 취미 생활 등 삶의 질을 높이는 데 필요한 자금을 미리 예산에 포함하는 것도 좋다. 필요할 경우 주택연금을 활용하는 것도 고려할 만하다. 본인이 거주하는 주택을 담보로 매달 연금을 수령하는 주택연금은 안정적인 현금 흐름을 제공하면서 주거 안정성을 동시에 확보할 수 있는 장점이 있다.

마지막으로 가족과의 소통을 통해 유산 계획을 세우는 것도 중요하다.

자녀나 배우자와 재정 계획을 미리 논의하고, 필요하다면 법적 절차를 통해 상속 계획을 세우는 것이 좋다.

상속세 부담을 줄이기 위해 사전 증여를 활용하거나 연금 자산을 적절히 배분하는 것도 도움이 된다.

국민연금·퇴직연금·개인연금을 바탕으로 한 연금 로드맵은 은퇴 이후 경제적 자유를 누리기 위한 든든한 가이드가 될 것이다. 계획적이고 균형 잡힌 준비가 100세 시대의 진정한 행복과 경제적 자유를 향한 첫걸음이 될 수 있다.

유영미 NHALL100자문센터WM전문위원