보험사 실적잔치 끝… 장기리스크 관리 강화 개선안 도입

보험개혁회의 통해 올해 말 결산부터 적용
김병환 "단기 성과 치중…장기 리스크 관리 우선"

김병환 금융위원장이 28일 보험업권 간담회에서 발언하고 있다. [금융위 제공]

보험사들이 올해 새 회계제도 도입 후 새로운 개선 가이드라인을 적용한 '진짜 성적표'를 받아들 전망이다. 금융당국이 현재 보험개혁회의를 통해 추진 중인 새 국제회계기준(IFRS17) 관련 개선 속도를 높여 올해 말 결산부터 적용하기로 했다.

김병환 금융위원장은 28일 생명·손해·화재보험협회, 보험개발원, 10개 보험사 최고경영자(CEO) 등이 참여한 보험업권 간담회에서 "IFRS17 관련 개선 과제의 경우 10월까지 검토를 마무리하고, 10월 예정인 보험개혁회의에 상정해 올해 말 결산부터 적용하는 것을 목표로 한다"며 "보험업계가 이에 대한 준비를 같이 해 나가야 한다"고 당부했다.

이날 김 위원장은 취임 후 보험업계 CEO와 처음으로 만난 자리에서 "보험업이 '신뢰'의 산업임에도 국민의 신뢰 수준이 아쉬운 점에 대한 진지한 고민이 필요하다"며 출혈경쟁에 매몰된 업계의 변화가 시급하다고 지적했다.

그는 "보험산업은 장기 산업이자 리스크를 관리하는 산업임에도, 지난해 IFRS17 회계제도 도입을 기회로 오히려 단기 성과 상품의 출혈경쟁을 펼친 것은 아닌지 냉정하게 돌아볼 필요가 있다"고 밝혔다.

향후 새 회계제도 관련 개선안에 맞춰 장기산업에 걸맞는 장기 리스크 관리를 우선해야 한다고 강조했다. 그는 또 "IFRS17 제도 도입 이후, 첫 금리 인하가 예상되는 만큼 건전한 수익 증대와 부채 관리 등 리스크 관리를 선제적으로 강화해야 한다"고 주문했다.

금융당국은 올 4분기 중에 보험개혁회의를 통해 새 회계제도 안착 방안 마련과 함께 상품 구조 등과 연계한 단기 성과주의 차단 등을 위한 개선 방안을 내놓을 계획이다.

현재 보험개혁회의 5개 실무반 중 신(新)회계제도반에서 IFRS17 신뢰성 제고를 위해 새 회계 관련 계리가정 관리 기구 설치를 검토하고 있다. 재무정보 공시 실효성 확보와 함께 회계·계리법인의 외부검증 책임성 강화 등도 논의 중이다.

아울러 단기 경쟁 유인 완화를 위한 주요 계리가정 업계 가이드라인을 마련하고 있으며, 신 지급여력(K-ICS·킥스)비율 위험 평가 정교화를 위한 무·저해지 상품의 위험액을 정교화와 함께 금리 위험액 시나리오 모형을 개선하는 것을 검토한다.

업계에서는 향후 개선 가이드라인 마련에 적극 협력하기로 했다. 새 회계 도입 후 업권 간 단기 성과에 치중해 벌인 과당경쟁을 차단하며, 낙관적인 계리적 가정 등으로 보험계약마진(CSM)을 비롯한 수익성 지표 등을 부풀렸다는 논란을 잠재우는 게 시급하다고 본 것이다.

한편, 올 상반기에도 국내 주요 손해보험사는 보장성 판매 호조 및 손해율 개선 등에 힘입어 실적 잔치를 벌였다. 금융감독원 전자공시시스템에 따르면 5개 대형 손보사(삼성·DB·메리츠·현대·KB)의 상반기 합산 당기순이익(별도기준)은 4조8211억원으로 집계됐다. 이는 전년 동기(4조658억원) 대비 18.6%(7553억원) 증가한 수치다. 같은 기간 생명보험사 '빅3' 중에서는 삼성생명이 1조900억원의 순익(별도기준)으로 전년 대비 27.1% 증가해 역대급 반기 실적을 이어갔다. 반면 한화생명과 교보생명은 새 회계 기준 변경 탓에 같은 기준으로 전년 대비 43.8%, 8.0% 감소한 것으로 나타났다.

임성원기자 sone@dt.co.kr