[레이더M] 韓 주요 기업 CFO가 M&A 진행 시 가장 신뢰하는 법무·회계법인은?

[본 기사는 12월 02일(14:51) '레이더M'에 보도 된 기사입니다]

한국 주요 기업 최고재무책임자(CFO)들이 인수합병(M&A)을 진행할 때 법률 자문사로 가장 선호하는 법무법인은 김앤장인 것으로 나타났다.

최근 매일경제 레이더M이 국내 주요 기업 43곳 최고재무책임자(CFO)와 재무담당 임원을 대상으로 'M&A, 지분투자 등과 관련해 가장 신뢰할 수 있는 법무법인'을 물은 결과(복수 응답) 김앤장을 선택한 비율이 66.7%에 달했다. 이는 공동 2위 광장·율촌(28.6%)의 두배 이상이다. 그 뒤를 세종(11.9%), 태평양(9.5%), 화우(4.8%)가 따랐다.

김앤장 법률사무소는 올해 상반기 레이더M 리그테이블 법률 자문 분야 1위에 오르기도 했다. 올 상반기에만 24조7614억원의 거래 자문 실적을 달성하며 2위와 3위 로펌 실적을 합친 금액을 상회하는 성과를 거둔 것이다. 이번 상반기 신세계그룹의 이베이코리아 인수, 매치그룹의 하이퍼커넥트 인수, 센트로이드인베스트먼트파트너스의 테일러메이드 인수 등 김앤장은 다수의 조 단위 딜을 담당했다.

'M&A, 지분투자 등과 관련해 가장 신뢰할 수 있는 회계법인'을 묻는 물음(복수 응답)엔 삼일PwC(76.2%)가 압도적인 선택을 받았다. 2위는 삼정KPMG(38.1%), 3위는 딜로이트안진(21.4%)이, 4위는 EY한영(11.9%)이 차지했다.

'M&A 진행 시 가장 신뢰할 수 있는 주관사'(복수 응답)로는 미래에셋증권(40.5%)이 제일 많은 지지를 받았다. JP모건(35.7%), NH투자증권(33.3%)이 근소한 차이로 뒤를 쫓았다. 미래에셋증권은 '주식 관련 증권 발행 시 가장 신뢰할만한 투자은행(IB)'을 묻는 항목에서도 1위(42.9%)에 올라 IB 강자로서 저력을 보였다. 다만, 기업들은 '회사채 발행 시 가장 신뢰할 만한 IB'를 묻는 질문엔 KB증권·NH투자증권(48.8%)을 미래에셋증권(32.6%)보다 많이 선택했다.

설문 참여자들은 M&A 등 각종 딜을 진행하며 주관사를 선정할 때 해당 법인의 과거 거래 실적을 가장 많이 참고하는 것으로 드러났다. 'M&A 등 각종 딜 관련 대표주관사 선정 시 가장 중요하게 고려하는 부분'을 묻는 질문(복수 응답)에 69%가 '과거 딜 성공률 등 트랙레코드'를 꼽았다. 이어 '기존의 관계나 기여도'(40.5%), '글로벌 네트워크 역량(35.7%)' 등을 중요시한다는 답변이 많았다.

■ 설문조사에 참여한 기업

금호석유화학, 기아, 대상, 대우건설, 두산, 두산중공업, 롯데면세점, 롯데쇼핑, 삼성SDI, 스튜디오드래곤, 신세계, 신세계디에프, 유진기업, 이마트, 지니뮤직, 태광산업, 태영건설, 포스코, 포스코인터내셔널, 한라홀딩스, 한화솔루션, 현대글로비스, 현대모비스, 현대백화점, 현대위아, 호텔신라, BGF, CJ제일제당, CJ ENM, DL건설, GS, GS건설, GS에너지, JYP엔터테인먼트, LG에너지솔루션, LG화학, LG CNS, LS, SK, SK이노베이션, SKC, SK E&S, SPC삼립(가나다 및 알파벳 순)

[박창영 기자]